Bank kapitaal

Bankkapitaal Definitie

Bankkapitaal, ook wel bekend als nettowaarde van de bank, is het verschil tussen de activa en passiva van een bank en fungeert voornamelijk als reserve tegen onverwachte verliezen en beschermt bovendien de schuldeisers in geval van liquidatie van de bank. De activa van de bank zijn contanten, overheidseffecten en leningen die worden aangeboden door banken die rente verdienen (bijv. Hypotheek, kredietbrief). De passiva van de bank zijn alle leningen / schulden die de bank heeft verkregen.

Soorten bankkapitaal

Banken moeten een bepaald bedrag aan liquide middelen aanhouden in overeenstemming met hun risicogewogen activa. De Bazel-akkoorden zijn bankregels die ervoor zorgen dat de bank voldoende kapitaal heeft om de activiteiten en verplichtingen af ​​te handelen.

Er zijn drie soorten:

# 1 - Tier 1-kapitaal

Het bestaat uit het kernkapitaal van de bank (ie) Eigen vermogen en de opgenomen reserves (ingehouden winsten) min eventuele goodwill. Het geeft de financiële gezondheid van de bank aan. Het bestaat uit alle reserves en fondsen van de bank. Het fungeert als primaire ondersteuning in het geval van het opvangen van verliezen. Het verschijnt in het financiële overzicht van de bank.

Onder Bazel III moeten ze minimaal 7% van de risicogewogen activa in Tier 1-kapitaal aanhouden. Bovendien moeten banken ook een extra buffer van 2,5% risicovolle activa aanhouden. Risicogewogen activa geven de blootstelling van de bank aan kredietrisico weer uit hoofde van de door de bank verstrekte leningen.

Voorbeeld:

Bank X heeft $ 100 miljard aan Tier 1-kapitaal. De risicogewogen activa bedragen $ 1000 miljard. (dwz) de tier 1-kapitaalratio is 10%, wat meer is dan de Basel III-vereiste, die 7% is.

# 2 - Tier 2-kapitaal

Het bestaat uit fondsen die niet in de jaarrekening van de bank worden vermeld. Het omvat herwaarderingsreserve, hybride kapitaalinstrumenten, achtergestelde termijnschulden, algemene voorzieningen, reserves voor verliezen op leningen en niet-openbaar gemaakte reserves, minder investeringen in niet-geconsolideerde dochterondernemingen en in andere financiële instellingen.

Tier 2-kapitaal is aanvullend kapitaal omdat het minder betrouwbaar is dan het Tier 1-kapitaal. Dit kapitaal is moeilijk te meten, aangezien de activa in dit kapitaal niet gemakkelijk te liquideren zijn. Banken zullen deze activa verdelen in het bovenste en onderste niveau op basis van de liquiditeit van de individuele activa.

Onder Bazel III moeten ze minimaal 8% van de totale kapitaalratio behouden.

Voorbeeld:

Bank X heeft $ 15 miljard Tier 2-kapitaal. De Tier 2-kapitaalratio is 1,5%, wat meer is dan de Basel III-vereiste.

De totale kapitaalratio is 11,5% (ie) Tier 1 + Tier 2 = 10% + 1,5% = 11,5%. Wat is meer dan de Basel III-eis van 10,5%? (samen met de extra buffer)

# 3 - Tier 3-kapitaal

Tier 3-kapitaal is tertiair kapitaal. Het is er om het marktrisico, grondstoffenrisico en valutarisico af te schermen. Het omvat meer achtergestelde emissies, niet-openbaar gemaakte reserves en kredietverliezen in vergelijking met tier 2-kapitaal.

Tier 1-kapitaal moet meer zijn dan het samengevoegde Tier 2- en Tier 3-kapitaal.

Hoe het bankkapitaal toenemen of afnemen?

Bank trekt financiering aan uit verschillende bronnen om leningen te verstrekken aan de klanten waarover ze rente in rekening brengen, wat meer is dan de kostprijs waartegen ze lenen. Het verschil is winst.

1. Geld inzamelen van aandeelhouders - Banken halen via openbare uitgiften kapitaal op, en hetzelfde wordt gebruikt voor bankactiviteiten. Het rendement voor de aandeelhouders zal zijn in de vorm van dividenden en waardering van de aandelenwaarde.
2. Het verkrijgen van leningen bij financiële instellingen;
3. Overheid financiert de bank
4. Termijndeposito's, spaarrekening;

Functies

1. Het bankkapitaal beschermt de bank tegen onverwachte risico's en verliezen.
2. Het is het vermogen dat beschikbaar is voor de aandeelhouders.
3. Het geeft de spaarders en de schuldeisers de zekerheid dat hun geld veilig is, en het geeft aan dat de bank in staat is om voor haar verplichtingen te betalen.
4. Het financiert voor expansie in bankactiviteiten of voor de verwerving van activa.

Verschil tussen bankkapitaal en bankliquiditeit

Bankliquiditeit fungeert als een maatstaf voor het vermogen van de bank, dat direct beschikbaar is om de contributie te verrekenen en om de werkkapitaalcomponenten en bedrijfsactiviteiten te beheren. Liquide middelen kunnen gemakkelijk in contanten worden omgezet. (Bijv.) Centrale bankreserves, staatsobligaties, enz. Om de bedrijfsactiviteiten te beheren, moeten banken over voldoende liquide middelen beschikken (bijv.) Geldopnames door bankrekeninghouders, terugbetaling van termijndeposito's op de vervaldag en andere financiële verplichtingen.

Het is het vermogen van de bank, dat het verschil is tussen de activa en passiva van de bank. Het fungeert als een reserve voor een bank om verliezen op te vangen. De activa van de bank moeten groter zijn dan de verplichtingen om solvabel te blijven. Minimumniveaus van vereist bankkapitaal moeten worden gehandhaafd volgens de Basel-vereiste om het functioneren van de bank te beheren.

Structuur

In de fondsstructuur staat hoe de bank haar operaties financiert met de beschikbare middelen. Het kunnen aandelen, schuld of hybride effecten zijn.

Gevolgtrekking

Bank Capital speelt een sleutelrol in bankactiviteiten. Het risico-element is altijd aanwezig in bankactiviteiten en er kunnen altijd verliezen optreden. Om de banken te beschermen tegen insolventie en om de publieke deposito's te beschermen, houden de banken kapitaal aan om zichzelf te beschermen tegen de onzekerheden en verliezen.

De hoeveelheid kapitaal die een bank nodig heeft, hangt af van haar activiteiten en de bijbehorende risico's, meer het risico meer het kapitaal. Het wordt ook gebruikt voor de uitbreiding van banken en andere operationele doeleinden. Zonder het juiste kapitaal kan de bank zelfs failliet gaan. Daarom moet het op het juiste niveau worden gehouden en moet het onder de wettelijke limieten vallen.