Nettoschuld (definitie, formule) | Stapsgewijze berekening van de nettoschuld

Wat is nettoschuld?

Nettoschuld is een maatstaf die wordt gebruikt om de financiële liquiditeit van het bedrijf te meten en om te helpen bepalen of het bedrijf zijn verplichtingen kan afbetalen door de liquide middelen te vergelijken met de totale schuld, om het in eenvoudige bewoordingen te zeggen, het is het bedrag aan schuld dat het bedrijf heeft heeft in vergelijking met de liquide middelen en berekend als schuld minus geldmiddelen en kasequivalenten.

Het helpt ons te begrijpen hoe een bedrijf het op het gebied van schulden doet. Met andere woorden, het helpt de investeerders om beter te bekijken waar een bedrijf staat in termen van verplichtingen. De verplichtingen van een bedrijf mogen niet hoger zijn dan de instroom van kasmiddelen van het bedrijf. Anders zou het voor een bedrijf onmogelijk zijn om zijn contributie af te betalen wanneer de tijd rijp is.

Formule nettoschuld

Hier is de formule -

In de bovenstaande nettoschuldformule hebben we drie componenten.

De eerste component is de kortlopende schuld. Kortlopende schulden worden kortlopende schulden genoemd. Ze kunnen binnen een jaar worden betaald. Kortlopende schulden kunnen een kortlopende lening zijn, een kortlopende betaling van een langlopende lening, enz.
De tweede component van de formule is langlopende schulden. De langlopende schuld is uiteraard op lange termijn verschuldigd. Maar de bedrijven moeten ervoor zorgen dat de langetermijnschuld wordt afbetaald wanneer deze verschuldigd is (dat kan betekenen dat ze periodiek moeten betalen of aan het einde van de ambtsperiode moeten betalen).
De derde en laatste component zijn geldmiddelen en kasequivalenten. Geldmiddelen en kasequivalenten omvatten voorhanden geld, een liquide belegging met een looptijd van drie maanden of minder, lopende rekeningen, schatkistpapier, enz.

Het idee is om te zien door het verwijderen van de geldmiddelen en kasequivalenten van de foto (aangezien het al eigendom is van het bedrijf), hoeveel schulden er nog over zijn. Het betekent dat als alle geldmiddelen en kasequivalenten worden gebruikt om een deel van de totale schuld van het bedrijf af te betalen, hoeveel schuld het bedrijf nog zou hebben om af te betalen.

Voorbeelden

U kunt deze Excel-sjabloon voor nettoschuld hier downloaden - Excel-sjabloon voor nettoschuld

Go Technology heeft een grote reputatie in de markt. Ramen, een nieuwe investeerder, weet dat het, ongeacht een goede reputatie, belangrijk is om de financiële gezondheid van het bedrijf te controleren. Hier is de informatie die hij heeft gevonden -

Kortlopende schulden van het bedrijf - $ 56.000
Langlopende schuld van het bedrijf $ 644.000
Cash & Cash-equivalenten - $ 200.000

Lees de schuldpositie namens Ramen.

Gebruikmakend van de formule van nettoschuld = (kortlopende schuld + langlopende schuld) - geldmiddelen en kasequivalenten

= ($ 56.000 + $ 644.000) - $ 200.000 = $ 500.000.

Om te weten of het lager of hoger is, moeten we kijken naar andere bedrijven in dezelfde branche.

Colgate Voorbeeld

Hieronder vindt u de balans van Colgate van 2016 en 2017.

bron: Colgate 10K Filings

Formule nettoschuld = kortlopende schuld + langlopende schuld - liquide middelen en kasequivalenten

Colgate's schuld (2017)

Kortlopende schuld van Colgate = 0
Langlopende schuld van Colgate = $ 6.566 miljoen
Geldmiddelen en kasequivalenten = $ 1.535 miljoen
Nettoschuld (2017) = 0 + $ 6.566 - $ 1.535 = $ 5.031 miljoen

Colgate's schuld (2016)

Kortlopende schuld van Colgate = 0
Langlopende schuld van Colgate = $ 6.520 miljoen
Geldmiddelen en kasequivalenten = $ 1.315 miljoen
Nettoschuld (2017) = 0 + $ 6.520 - $ 1.315 = $ 5.205 miljoen

Toepassingen

Voor elke investeerder is het belangrijk om te weten of een bedrijf het financieel goed doet of niet. Om te controleren of een bedrijf in financiële nood verkeert of niet, gebruiken ze de formule van de nettoschuld. Deze formule helpt hen de ware financiële houding van een bedrijf te begrijpen.

Een lagere waarde is een indicatie dat het bedrijf het redelijk goed doet. Een grotere schuld en grotere geldmiddelen en kasequivalenten zullen resulteren in een lagere nettowaarde. Het betekent dat het bedrijf financieel in uitstekende staat is om zijn schulden af te betalen.
Aan de andere kant is de hogere nettowaarde een indicatie dat het bedrijf het financieel niet zo goed doet.

Door dit te weten, kunnen de investeerders beslissen of ze al dan niet in de aandelen van het bedrijf moeten investeren.