Rendement op investering (definitie, formule)

Wat is het rendement op investering?

Rate of Return on Investment verwijst naar het tarief waarmee het bedrijf rendement uit de investering genereert gedurende een periode in vergelijking met de kosten van de investering die het bedrijf heeft gedaan en het wordt berekend door het rendement op investering gedurende de periode te delen door de kosten van de investering.

In eenvoudige bewoordingen is het inkomen dat wordt verdiend door te investeren in activa, en het wordt meestal in procenten gemeten. Het kan negatief (nettoverlies) of positief (nettowinst) zijn en periodiek worden gemeten, zoals driemaandelijks, maandelijks of jaarlijks.

Het rendement op investering is het eerste en belangrijkste criterium dat wordt geëvalueerd voordat investeringsbeslissingen worden genomen. Het is gewoon de extra verdienste bovenop de gedane investering of de afname van de investeringskosten gedurende een bepaalde periode.
Voor entiteiten waarvan de schuld of het eigen vermogen genoteerd is aan erkende beurzen, is het rendement van de investering zeer nuttig vanuit het oogpunt van de investeerder.

Formule voor rendement op investering

Ze kunnen in verschillende termen worden gemeten, zoals rendement op geïnvesteerd vermogen, rendement op eigen vermogen, enz.

Het kan echter worden onderverdeeld in de volgende 2 hoofdcomponenten:

# 1 - Rendement op investering = (huidige / markt- of verkoopwaarde - initiële kosten / initiële kosten) * 100

(met deze formule kan het rendement worden afgeleid in termen van een percentage van de investeringskosten)

Actuele waarde (waarde op de verkoopdatum van de investering) - ook bekend als marktprijs, totale omzet tot nu toe, netto-opbrengstwaarde, enz.
Initiële acquisitiekosten - bedrag betaald voor acquisitie van investering).

# 2 - Rendement op investering = totale investering / totale kosten (volgens deze formule, hoeveel keer de huidige waarde van de investering wordt vergeleken met de investeringskosten)

Voorbeelden

Laten we eens kijken naar enkele van de eenvoudige tot geavanceerde voorbeelden om dit concept in detail te begrijpen -

U kunt deze Excel-sjabloon voor rendement op investering hier downloaden - Excel-sjabloon voor rendement op investering

Voorbeeld 1

Laten we aannemen dat meneer X op 01/01/2019 aandelen van Apple Inc heeft gekocht voor bijvoorbeeld $ 170. Na een paar maanden wil meneer X de aandelen verkopen tegen de marktprijs van Rs. $ 180.

Rendement op investering = $ (180-170) X100 / 170, wat neerkomt op 5,88% netto winst.

Als de verkoopprijs Rs. 160 dan is het rendement = 160-170 X 100/170 = -5,88% nettoverlies.

Voorbeeld # 2

Stel nu dat dhr. Y op 01/01/2019 100 aandelen van Apple Inc. heeft gekocht voor $ 170. Dus totale initiële kosten = $ 17.000. Na 3 tranen, zeg op 01/01/2021, verkoopt meneer Y die aandelen voor $ 182.

Berekening van het rendement op investering voor de heer Y = 182 - 170/170 * 100 = 7,06%

Uit het bovenstaande voorbeeld blijkt duidelijk dat de heer Y procentueel meer verdient. De heer Y krijgt dit bedrag echter na ongeveer drie jaar, terwijl de heer X binnen een jaar kan krijgen, wat waardevoller is dan na drie jaar. Als de tijdswaarde van geld in aanmerking wordt genomen, wordt het rendement van meneer Y met een bepaalde factor verdisconteerd en zal het uiteindelijke antwoord lager zijn dan 7,06%.

Soms kan een beslissing die wordt genomen op basis van een rechtvaardig investeringsrendement, zinloos zijn. Men moet elke parameter analyseren alvorens tot een conclusie te komen.

Voorbeeld # 3

De heer A heeft in 2011 een onroerend goed gekocht voor $ 100.000, en in het jaar 2019 wordt het genoemde onroerend goed verkocht voor $ 200.000.

Rendement op investering in vastgoedberekening als = 200.000 - 100.000 / 100.000 * 100 = 100%

In het geval van het productiebedrijf, Return on Investment = Revenue - Kostprijs van verkochte goederen gedeeld door de kosten van verkochte goederen.

Voorbeeld # 4

Meneer B is eigenaar van een bedrijf dat zich bezighoudt met de productie van staal, waarvan de bruto-inkomsten $ 100.000 zijn en de overige inkomsten $ 5.000. De totale opbrengst is dus gelijk aan $ 105.000. De kosten van verkochte goederen bedragen $ 55.000. nu kan de berekening van het rendement op investering als volgt worden gedaan:

= $ 105.000 - $ 55.000 / 55.000 * 100 = 90,91%.

Voorbeeld # 5

Er kan worden belegd in effecten (aandelen, preferente aandelen, obligaties, obligaties, enz.), Bijvoorbeeld:

De heer D kocht niet-converteerbare 5% -obligaties van de oprichting van XYZ voor $ 100. Nadat hij de obligaties voor een periode van 2 jaar had aangehouden, besluit de heer D deze te verkopen voor $ 150.

= ($ 150 - $ 100/100) * 100 = 50%.

Voordelen

De berekening van het rendement op uw investering is zeer eenvoudig en kan in een mum van tijd worden berekend.
Omdat het een eenvoudig model is, zijn er niet veel gegevens nodig om tot een bepaald tarief te komen.
Het kan worden gemeten voor elk type investering, zoals onroerend goed, aandelen, preferente aandelen, enz.
Deskundige kennis is niet vereist; zelfs elke leek kan berekenen wat er voor hem / haar in zit.
Het helpt bij het berekenen van het rendement in zeer weinig tijd en kosten.
Helpt bij het nemen van investeringsbeslissingen zoals het kopen van nieuwe activa versus vervanging van activa, uitbreiding van vaste activa, diversificatiebeslissingen, wederzijds uitsluitende beslissingen.

Nadelen

Er is één belangrijk nadeel of beperking is dat de formule, zoals hierboven vermeld, geen rekening houdt met de tijdswaarde van geld. Het rendement in het bovenstaande voorbeeld kan worden gegenereerd na 2 of 3 jaar. Dus als een netto winst van 5,88% binnen een jaar wordt verdiend, heeft deze meer waarde dan wanneer deze na 2-3 jaar wordt verdiend. De factor tijdwaarde wordt dus volledig genegeerd in de formule.

Gevolgtrekking

Het is een goed hulpmiddel om het totale voordeel of rendement op investering te berekenen; het is echter niet betrouwbaar als de beleggingshorizon langer is dan één jaar, aangezien het geen rekening houdt met de tijdswaarde van geld. Zelfs een leek kan het rendement op zijn investering afleiden en een weloverwogen beslissing nemen; men moet echter rekening houden met de tijdswaarde van geld om tot de uiteindelijke beslissing te komen. Er zijn andere maatstaven waaruit een correct rendement op investering kan komen, bijvoorbeeld rendement op eigen vermogen (dat het inkomen meet dat wordt gegenereerd in aandelenbeleggingen), rendement op investeringen, rendement op geïnvesteerd vermogen (het houdt zowel rekening met eigen vermogen als met vreemd vermogen om retour), etc.