Vraagstortingen Betekenis
Direct opvraagbaar deposito is het geld dat bij een bank of financiële instelling wordt gestort en dat kan worden opgenomen zonder voorafgaande kennisgeving en gewoonlijk betaalt het geen rente of een notioneel bedrag aan rente vanwege de kortere lock-in-periode in vergelijking met een termijndeposito. die is gemaakt voor een specifieke lock-in periode en betaalt een vast bedrag met hogere rente.
Top 3 soorten deposito's op aanvraag
# 1 - Accounts controleren
Het controleren van rekeningen is de meest voorkomende en gemakkelijk te gebruiken. Het biedt gemakkelijke toegang tot contant geld door het op elk moment op te nemen bij geldautomaten, bankteller, debetkaarten en door cheques uit te schrijven die door de bank zijn verstrekt. Ook betalen betaalrekeningen bij de meeste banken geen rente vanwege hun pure on-demand karakter.
Het controleren van rekeningen helpt bij het verbeteren van de liquiditeit op korte termijn voor kleine bedrijven door gemakkelijke toegang tot contanten te bieden wanneer dat nodig is vanwege de behoefte aan werkkapitaal.
# 2 - Spaar- / termijnrekeningen
Spaar- / termijnrekeningen hebben een langere looptijd in vergelijking met een lopende rekening. Ze bieden minder liquiditeit en meer rentetarieven in vergelijking met een lopende rekening. Het nadeel is dat ze geen mogelijkheid bieden om cheques te schrijven, maar een gebruiker kan geld opnemen via Bank Teller en via online bankieren. Soms leidt een vervroegde opname bij veel banken tot extra kosten, maar het aanhouden van deze rekeningen kost niets.
Dit product heeft ook een sweep-in en sweep-out. Hierin kunt u eenvoudig geld overboeken van het ene stortingsproduct naar het andere volgens uw vaste instructies aan de bank. Banken zoals Barclay's geven bijvoorbeeld termijndeposito's uit aan zakelijke klanten die bekend staan als wholesale-termijndeposito's, terwijl ze, wanneer ze worden uitgegeven aan particuliere klanten, retaildeposito's worden genoemd.
# 3 - Geldmarktrekeningen
Geldmarktrekeningen zijn puur gebaseerd op marktrente op basis van macrovariabele factoren zoals bepaald door de centrale bank van een land, aangezien de rentetarieven dagelijks fluctueren, wordt het erg onvoorspelbaar omdat het soms meer rente biedt dan spaarrekeningen en soms minder . Het biedt ook min of meer dezelfde andere functies, zoals we hierboven hebben besproken voor spaarrekeningen. Banken brengen doorgaans geen kosten in rekening voor het onderhouden van deze faciliteit door hun klanten.
Voorbeeld van een directe aanbetaling
John heeft sinds 1 augustus een saldo van £ 100.000 op zijn spaarrekening staan. Op 15 augustus ontvangt hij £ 200.000, zijnde de opbrengst van het vervallen bedrag van de overlijdensrisicoverzekering. Op 25 augustus neemt hij een bedrag van £ 200.000 op voor de renovatie van zijn huis, waardoor het saldo van zijn spaarbankrekening wordt verlaagd tot £ 100.000.
Stel dat de rente op zijn spaarrekening wordt berekend tegen 4% per jaar op basis van een dagelijkse productmethode. Hieronder volgt de renteberekening:
- Van 1 tot en met 14 augustus ontvangt hij gedurende 14 dagen rente over £ 100.000.
- Van de 15e tot de 25e wordt de rente berekend op £ 300.000 gedurende 10 dagen.
- Voor de resterende zes dagen wordt de rente berekend op £ 50.000
- De rente die hij verdient voor de maand augustus is dus £ 581 (afgerond).
Dus elke roepie die men op de spaarbankrekening houdt, levert rente op, aangezien deze wordt berekend op basis van de dagelijkse productmethode. Voor februari is het aantal dagen 28 of 29 dagen.
Voordelen
- Gemakkelijke toegang : stortingen op aanvraag, zoals het controleren van rekeningen, bieden altijd snelle en gemakkelijke toegang tot de klant van de bank via verschillende middelen, zoals geldautomaten, online bankieren, bankteller, het schrijven van cheques, enz.
- Liquiditeit : zoals de naam al doet vermoeden, kunt u op elk gewenst moment geld 'eisen' voor opname. Daarom beschikt u over liquiditeit van fondsen voor elk type persoonlijke en zakelijke behoeften.
- Geen extra kosten: Opname van een dergelijk account brengt geen opnamekosten met zich mee.
Nadelen
- Hoge kosten en lagere rente: ze betalen altijd een lager bedrag aan rente dan termijndeposito's. Ook liggen de vergoedingen die de banken in rekening brengen om deze faciliteiten te behouden vanwege hun minder liquide karakter altijd aan een hogere kant in vergelijking met termijndepositofaciliteiten.
- Lage kapitaalwaardering: Rente op direct opvraagbare deposito's is soms lager dan risicovrije beleggingen zoals "schatkistobligaties", wat leidt tot een lage kapitaalgroei in vergelijking met de marktinflatie. Er zijn veel andere investeringsmogelijkheden op de markt die, eenmaal onderzocht, een hoog rendement opleveren dan direct opvraagbare deposito's.
Vraagstortingen op financiële overzichten
Conform IFRS9 Informatievereisten worden deposito's op aanvraag weergegeven als deposito's met geamortiseerde kostprijs. Deze worden gecategoriseerd als lopende rekeningen en girale deposito's op de balans van ABC Bank. Rentebaten op dergelijke deposito's worden weergegeven als nettorente-inkomsten in de winst- en verliesrekening over de periode van een bankinstelling. Deze nettorente-inkomsten zijn de brutorente-inkomsten uit leningen en voorschotten, na aftrek van rentelasten op direct opvraagbare deposito's en andere deposito's die de bank van de klanten heeft ontvangen.
Het vereist ook industriële sectorale bifurcatie, geografische spreiding en productclassificatie in de toelichtingen van de ABC-bank. De verdeling van deposito's voor ingezetenen en niet-ingezetenen wordt ook verplicht gesteld in jaarlijkse openbaarmakingen.
Gevolgtrekking
- Hoewel deze deposito's gestaag in belang afnemen op de balans van het commerciële bankwezen, blijven dergelijke deposito's niettemin een belangrijke bron van middelen. In feite bedroegen de direct opvraagbare deposito's in privébezit in de jaren negentig meer dan 30 procent van de totale deposito's.
- De twee belangrijkste leveranciers van direct opvraagbare deposito's aan commerciële banken zijn huishoudens en niet-financiële bedrijven. Huishoudens hadden 35 procent van de totale particuliere vraagbalans in handen, terwijl niet-financiële bedrijven 50 procent in handen hadden in de Verenigde Staten van Amerika.
- Direct opvraagbare deposito's bieden een hoge liquiditeit dan enig ander depositoproduct. Het is een gemakkelijk verkrijgbare bron van contanten voor particulieren en bedrijven. Hoewel het rendement lager is, biedt het een risicovrij rendement.
- Ook de vergoeding voor het onderhouden en exploiteren van deze deposito's is veel lager in vergelijking met andere exotische beleggingsproducten die op de markt verkrijgbaar zijn.
